保險理財

2019年的報稅您準備好了嗎？(2)貸款利息,投資利息及慈善捐款的抵減 2019年的報稅您準備好了嗎？(2)貸款利息,投資利息及慈善捐款的抵減 我們接續上文談個人稅列舉扣除額的抵減。 談及自用住宅(包括主要自用住宅及第二棟自用住宅)的按揭利息可以減在列舉扣除額當中。能夠抵減的按揭利息必須是以房屋為抵押物的合格貸款。然而，因為川普稅改的關係，這個部分產生些許的變動。在12/15/2017前，按揭利息能減至貸款本金一百萬美金所產生的利息費用。而稅改之後，在12/15/2017後所產生的貸款利息只能減至七十五萬美金所產生的貸款利息。這個數字是包括了所有自用住宅能夠抵減的上限。 而每一年貸款銀行會送出表格1098，而納稅人可根據1098上的數字申報。但是如果是買房子的時候是向賣方貸款而賣方並未提供表格1098時，或是有多人的借貸, 而表格1098只開在其中某一個人的社會安全號下，仍然可以減貸款利息。在第一種狀況下，提供對方的姓名，地址及社會安全號碼. 而多人貸款的狀況下，要提供一個解釋段，並且列出收到1098表格人的姓名及地址等等。 投資利息的抵減。投資利息指的是借款進行投資行為所產生的利息. 但是有抵減上的限制。 慈善捐款。一般來說，納稅人可以抵減給美國的慈善機構的善款。但是要特別留意的是要美國立案的免稅組織。所以,若是捐給境外且沒有在美國境內立案的慈善組織，將不能獲得抵減。納稅人可以在irs.gov/TEOS上查到該組織是否為合格的機構。捐款金額超過$250元者，要提慈善機構所開立的收據。而下列是不能列為慈善捐款的部分： A. 捐錢給大學，但是換取體育賽事的門票 B. 做為義工自費的旅費。除非可以証明與個人享樂及渡假無關 C. 政治獻金，政治遊說 D. 做義工的時間. 例如林會師每小時諮詢費為$250. 而林會計師為慈善機構提供十小時免費諮詢，但是林會計師不能在其個人稅人抵減$2500。 E. 捐血 F. 捐錢給商會、工會及鄕村俱樂部等等 G.

2019的報稅，您準備好了嗎?(1)醫療費用與州稅的抵減 究竟報稅時要準備什樣的的材料？基本上可以參考本事務所所提供的資料收集清單。而若以前年度就已經是本事務所的客戶，在一月底之前會收到依據您2018稅表所產生的客製化的資料收集清單。 收入的部分要特別留意海外收入及虛擬貨幣的交易斦得要計入稅表。 1，醫療費用。今年在醫療費用的抵減為AGI的百分之十。如果您的醫療相關費用超過這個門檻，就值得花時間整理下列材料。 而可以抵減的醫療費用包括了 A. 自費的醫療保險，牙醫保險及長期護理。但是若是您的僱主已經將您的健保費用列為稅前項目，未含在W2上，則不能抵減在此一欄目下。 B. 處方藥費 C. 求診費 D. 醫療檢驗費 E. 看護費 F. 住院費 G. 合格的長期護理（有特別的限制) H. Medicare B and D I.

2019年到2020年最佳指数型万能寿险公司会发生变化 由于现代医学的进步，人们的寿命更长了，因此，所有保险公司提供的指数型万能寿险中每个项目的费用都将变得更低。但是，这只是决定指数万能型寿险总费用的一个因素，即使对2020年及以后表现最好的指数型万能寿险也有不利影响。 由于2001年死亡率表已被淘汰并采用新的2017年死亡率表，所有保险公司都要在2020年开始之前对费用做出调整。一些最佳指数型万能寿险公司已经调整完毕，而另一些公司会在2019年11月之前仍继续提供其最佳指数型万能寿险，直到年底才会做出调整。 这对哪些公司会成为2020年最佳指数型万能寿险公司有什么影响？ 由于现代医学的进步，人们的寿命更长了，因此，所有保险公司提供的指数型万能寿险中每个项目的费用都将变得更低。但是，这只是决定指数万能型寿险总费用的一个因素，即使对2020年及以后表现最好的指数型万能寿险也有不利影响。 随着死亡率费用的相对减少，MEC测试的参数也在不断修改。以后会要求指数型万能寿险的保单持有人针对其指数型万能寿险所选择性增加的保费金额负担更多的死亡保险金。 因此，尽管指数型万能寿险死亡保险金的单项费用会降低，但保费中必须购买的死亡保险金总额将会增加的更多。因此，使用2017年死亡率表时，指数型万能寿险的费用总额将比目前使用2001年死亡率表（很快就会淘汰）的费用要高。 随着新的最佳指数型万能寿险的公布，我们总会看到在必不可少的死亡保险金上增加的这10％-25％，通常会导致现金价值和收入减少3％-15％（取决于年龄、健康情况、保单结构），即使保险的各种单项费用有所降低也是这种结果。 2019及2020年最佳指数型万能寿险 （注意）下面讨论的最佳指数型万能寿险按字母顺序（不按排名）排列，因为具体排名在很大程度上取决于客户的具体情况，例如： 年龄 退休时间 最佳指数型万能寿险公司可能评出的不同的健康水平 理想的指数型万能寿险保费表 提前提取现金与长期增息和收入之间的偏好

谁是人寿保险最大买家？ 2008年金融危机，美国有上万家银行破产倒闭，但在保险公司投资的资产绝大多数都是安全的。美洲银行2008年在保险公司持有的人寿保险现金值就达190亿，至少这些资产是安全的，可以救急的。 – 张进  加拿大理财 谁是终身寿险的最大买家？有人说是加州硅谷的亿万富豪, 根据福布斯杂志有关信息，加州硅谷某高科技富豪2014年买下的保单保额高达2亿100万美元，由19家保险公司共同承保，成为有史以来最大的个人人寿保险保单。 其实终身人寿保险的最大买家不是个人，而是银行。当我说大银行是终身人寿险保单的最大买家时，您可能会大吃一惊，您的反应可能是银行作为金融机构，怎么会把钱放到保险公司去投资呢? 银行一直都在努力说服我们将钱存在银行，他们正在做的事却是把他们的钱投资于人寿保险公司高现金价值的寿险保单内，这怎么可能呢? 事实上，银行大量购买具有现金价值的人寿保险已经有近40年历史了，由于银行购买如此众多带现金价值的寿险，它被赋予特殊的名字，BOLI（Bank-owned Life Insurance），即银行拥有的人寿保险。 尽管金融监管当局对银行持有人寿保险的监管越来越严格，仍有越来越多的银行金融机构将BOLI作为其资产分散化投资的重要策略。根据Equias Alliance/Michael White BOLI Holdings Report，截止2019年3月，有近64.1%的银行和储蓄机构拥有BOLI资产,而在2013年这一比例为54.8%, 2018年9月美国银行及储蓄机构所有BOLI保单的现金价值超过$1,729亿美元(不是保额，保守估计如果按保额是现金价值6倍来估算的话, 保额超过$1万亿美元！)。 我们都知道银行业是高利润的行业，尤其是投资银行业，我们都希望能够开家银行赚钱，或者能够模仿银行赚钱的模式。银行业本身的利润不错，财源茂盛，为什么他们正在做的事情却是购买大量购买具有现金价值的人寿保险？银行在其资产配置中加入寿险有很多原因，其中一个重要原因是，寿险公司的投资更分散，更注重长期效应，不利用杠杆，因而比银行投资更稳定。2008年金融危机，美国有上万家银行破产倒闭，但在保险公司投资的资产绝大多数都是安全的。美洲银行2008年在保险公司持有的人寿保险现金值就达190亿，至少这些资产是安全的，可以救急的。 另外一个原因就是，人寿保险保单内的投资增长是延税免税的，通过合理的安排，可以利用保单贷款为员工福利和退休计划提供稳定免税的资金来源，保单投资现金价值只增不减，提升了资金的安全度，保障了资产最低限度的收益，大概这些就是银行购买这么多的寿险的根本原因。 在我们的生活中，个人购买具有现金价值的寿险也是基于与银行购买相同的原因，资产配置多元化，投资免税增长，资产有最低限度的保障。每天我们都面临许多的不确定性，健康，财富乃至生命都不能完全在我们掌控之中，我们能够做的事情就是尽量消除尽可能多的风险，而保险则是风险转移最好的工具。 保险公司的存在及其提供的完整商业模式为我们提供了风险转嫁最好的途径，为什么还需要我们自己承担有时候还无力承担的风险? 通货膨胀和税收是财富累积最大的敌人，通货膨胀的事实我们无法回避，但通过税务规划却可以降低税收对我们资产的侵蚀，另外，由于保险资产与家庭其它资产可隔离的特性，通过保险产品配置可以使得资产直接传承避免遗产税，收入税，要做到这些最简单的方法就是将部分资产配置于有现金价值的人寿保险。 学会如何使用您的保单的现金价值为您的一生创造财富，为您子孙后代完整传承财富，这就是我们向银行家们学习到的精髓。 (内容仅供参考，不构成任何具体理财建议，若需财务规划建议，请联系作者或咨询相关专业人士）

生活在美国，应该如何理财？ 一切理财/投资标的，最重要的五个指标是，收益、风险、流动性、税收安排、其他限制。世界上没有任何一种投资/投资品，是五项指标均完美的，如“高收益/低风险/高流动性/税收优惠/没有投资限制”。任何一种投资/投资品，围绕这五个指标，都是各有取舍。 美国的“理财”要远比国内复杂的情况要简单直接得多得多，因为套路非常成熟，选择也非常直接。 下文中涉及收入数字，都是约数，请自行按照居住地进行合理调整。如，湾区和蒙大拿州的情况，显然会有很大区别。   知识点： 一切理财/投资标的，最重要的五个指标是，收益、风险、流动性、税收安排、其他限制。世界上没有任何一种投资/投资品，是五项指标均完美的，如“高收益/低风险/高流动性/税收优惠/没有投资限制”。任何一种投资/投资品，围绕这五个指标，都是各有取舍。 对于绝大多数中下层中产阶级（50k-100k）来说，“理财”其实几乎等同于“养老”。一个比”dying to soon”更悲催的事情，可能就是”living too long”了。如果你居然能很充裕地fund自己的养老金，那么你几乎也就剩不下什么闲钱了 — 我时常隐隐觉得，这是美国上层建筑精妙算计过的完美结果：人口中覆盖面最广的一群人，不断产生new money来养着自己、养着国家，最终走的时候，也留不下任何old money来供下一代坐享其成。 一个美国人，退休之后能拿到的收入，基本上就三块儿： 1，Social Security — 类似我国的统筹账 2，各种个人账户的法定分配 — 类似我国的商业养老保险 3，个别政府/学校/机构的养老金(pension) — 类似我们父母那一代人退休后拿的“退休金” *____________________________________________________* 其中，3是个小概率事件，绝大多数企业都没有。1最好不用指望，Social

2019年到2020年最佳指数型万能寿险公司会发生变化 随着死亡率费用的相对减少，MEC测试的参数也在不断修改。以后会要求指数型万能寿险的保单持有人针对其指数型万能寿险所选择性增加的保费金额负担更多的死亡保险金。 由于2001年死亡率表已被淘汰并采用新的2017年死亡率表，所有保险公司都要在2020年开始之前对费用做出调整。一些最佳指数型万能寿险公司已经调整完毕，而另一些公司会在2019年11月之前仍继续提供其最佳指数型万能寿险，直到年底才会做出调整。 这对哪些公司会成为2020年最佳指数型万能寿险公司有什么影响？ 由于现代医学的进步，人们的寿命更长了，因此，所有保险公司提供的指数型万能寿险中每个项目的费用都将变得更低。但是，这只是决定指数万能型寿险总费用的一个因素，即使对2020年及以后表现最好的指数型万能寿险也有不利影响。 随着死亡率费用的相对减少，MEC测试的参数也在不断修改。以后会要求指数型万能寿险的保单持有人针对其指数型万能寿险所选择性增加的保费金额负担更多的死亡保险金。 因此，尽管指数型万能寿险死亡保险金的单项费用会降低，但保费中必须购买的死亡保险金总额将会增加的更多。因此，使用2017年死亡率表时，指数型万能寿险的费用总额将比目前使用2001年死亡率表（很快就会淘汰）的费用要高。 随着新的最佳指数型万能寿险的公布，我们总会看到在必不可少的死亡保险金上增加的这10％-25％，通常会导致现金价值和收入减少3％-15％（取决于年龄、健康情况、保单结构），即使保险的各种单项费用有所降低也是这种结果。 2019及2020年最佳指数型万能寿险 （注意）下面讨论的最佳指数型万能寿险按字母顺序（不按排名）排列，因为具体排名在很大程度上取决于客户的具体情况，例如： 年龄 退休时间 最佳指数型万能寿险公司可能评出的不同的健康水平 理想的指数型万能寿险保费表 提前提取现金与长期增息和收入之间的偏好